تعد زكاة المال من الأمور المهمة التي يتساءل عنها المستثمر خصوصاً عند الاستثمار لفترات طويلة وفي محافظ متنوعة ومتجددة الأصول. ولهذا نهدف في هذا المقال الى شرح آلية إخراج زكاة المال من المحافظ الاستثمارية في ملاءة بخطوات عملية وواضحة.
أولاً، طريقة تفعيل خاصية الزكاة الآلية
من مبدأ تيسير الاستثمار والأمور المرتبطة به كالزكاة، حرصنا منذ البداية في ملاءة على إطلاق خاصية تتيح لك إخراج زكاتك بتلقائية حين يحول الحول على محفظتك الاستثمارية عن طريق التعاون مع منصة زكاتي التابعة لهيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
تأتي المحافظ بشكل افتراضي بدون خاصية الزكاة الآلية ولتفعيلها عليك اتباع الخطوات التالية:
- صفحة الاستثمار: اتجه لصفحة الاستثمار داخل التطبيق
- اختيار المحفظة: يتم تفعيل الزكاة الآلية لكل محفظة على حدة فتأكد من اختيارك للمحفظة التي ترغب بتفعيلها
- تفاصيل المحفظة: مباشرة أسفل الشارت ستجد معلومات المحفظة الأساسية، قم باختيار "تفاصيل المحفظة"
- الزكاة والرسوم: اضغط على خيار الزكاة والرسوم وستجد قسم الزكاة كما هو موضح بالاسفل
- تفعيل الزكاة الآلية: سيظهر لك زر الموافقة على إخراج الزكاة للتأكيد على رغبتك بتوكيل ملاءة لإخراج زكاة المحفظة
ثانياً، طريقة حساب الزكاة
- النصاب: يجب أن يبلغ المال نصاباً معيناً، والنصاب هو الحدّ الأدنى الذي تجب فيه الزكاة ويتم احتساب ذلك آلياً دون تدخل منك
- تحديد تاريخ بدء الاستثمار: يُعد تاريخ بدء الاستثمار (أول ايداع في المحفظة) هو تاريخ بدء وجوب الزكاة في مال المستثمر
- تحديد الوعاء الزكوي: يُقصد بالوعاء الزكويّ هو المبلغ الذي تجب عليه الزكاة، ويُحسب في آخر يومٍ من الحول الهجريّ
- احتساب الزكاة المستحقة: يتم احتساب الزكاة لكل أصل بشكل منفصل (تجد بالأسفل تفاصيل الزكاة الخاصة بكل أصل)
- حساب سنة كاملة هجرية: يُحسب الحول الهجريّ من تاريخ أول عملية ايداع في المحفظة. عند الضغط على تفاصيل المحفظة ومن ثم الضغط على "المزيد من التفاصيل" ستجد قائمة توضح الأيام المتبقية حتى الحول القادم
مثال توضيحي:
لنفترض أن مستثمر قام باستثمار بفتح محفظة استثمارية بتاريخ 1/1/2023م، ولم يقم بأول إيداع حتى تاريخ 1/١/2024 فلن يتم احتساب الحول لان المحفظة لم تصل للنصاب حتى يبدأ العد التنازلي للحول. فلا زكاة محتسبة على الفترة الماضية ويسظهر ان الحول سكون بعد 365 يوم حتى يحل الحول القادم.
مثال توضيحي آخر
لنفترض ان المستثمر قام بفتح محفظة في 1/1/2023م وقام بأول عملية استثمار في أول يوم (أي 1/1/2023م) وقام بإيداع ألف ريال شهرياً عند بداية كل شهر وعند وصول المحفظة إلى الحول بتاريخ 31/12/2023م فسيصل المستثمر تنبيه أن المحفظة عليها زكاة مستحقة على كامل قيمة المحفظة (باعتبار عدم وجود أرباح أو خسائر لتبسيط المثال فان مبلغ المحفظة هو 12000 ريال سعودي) وبالتالي فان الزكاة تستحق على كافة الوعاء الزكوي (اي كامل مبلغ المحفظة) بغض النظر عن تواريخ الايداعات حيث ان الزكاة والحول على كافة المحفظة وليست الايداعات المتفرقة).
مثال توضيحي آخر
لنفترض ان المستثمر قام بفتح محفظة في 1/1/2023م وقام بأول عملية استثمار في في أول يوم (اي 1/1/2023) وكان المبلغ المستثمر يصل للنصاب الزكوي فسيتم بدء احتساب الحول (ويمكنك معرفة الحول من خلال زر "المزيد من التفاصيل" في قسم الزكاة والرسوم في تفاصيل المحفظة للتأكد) وبتاريخ 30/12/2023 سيصلك تنبيه الزكاة التلقائي بمبلغ الزكاة المستحق وانه سيتم استقطاعه خلال يومين.
مثال توضيحي آخر
لنفترض ان المستثمر قام بفتح محفظة في 1/1/2023م وقام بأول عملية استثمار في أول يوم (أي 1/1/2023م) وكان المبلغ المستثمر يصل للنصاب الزكوي وظهر العد التنازلي الخاص بالحول على المحفظة ولكن قام المستثمر بسحب كافة المبلغ واصبحت قيمة المحفظة صفر ريال سعودي عند تاريخ 30/11/2023م (اي قبل ان يحل الحول بشهر واحد) ومن ثم قام باستثمار مبلغ مرة أخرى قبل أن يحل الحول باسبوع واحد وكان المبلغ يغطي النصاب فان المحفظة سيتم تزيكتها الياً في 31/12/2023م (اي رغم ان المستثمر قام بتصفير المحفظة الا ان الحول ما زال يحتسب، فبمجرد وصول المحفظة إلى النصاب المطلوب فيتم تفعيل الزكاة وبغض النظر عن الايداعات والسحوبات خلال العام فسيتم تزكية الوعاء الزكوي بنهاية الحول اياً كان المبلغ).
ثالثاً، الزكاة حسب نوع الأصل
- الأسهم الأمريكية: الزكاة تكون على قيمة الأسهم كاملة عند حلول الحول، وذلك يشمل أي أرباح رأس مالية أو توزيعات نقدية.
- أسهم الدول النامية والمتقدمة: الزكاة تكون على قيمة الأسهم كاملة عند حلول الحول، وذلك يشمل أي أرباح رأس مالية أو توزيعات نقدية.
- العقار: أصل العقار لا يزكى، وفقط تزكى الأرباح بنوعيها الرأس مالي والتوزيعات النقدية.
- الصكوك: تختلف زكاة الصكوك بحسب نوعها، فصكوك الإجارة لا يزكى فيها الأصل، فقط الأرباح الرأسمالية ولا تزكى توزيعاتها النقدية. وأما صكوك المرابحة فتزكى قيمة الوحدة كاملة مع الأرباح الرأس مالية والتوزيعات النقدية.
- الذهب: تكون الزكاة على كامل المبلغ مع الأرباح بنوعيها.
رابعاً، آلية استقطاع الزكاة
تحسب بداية الزكاة من أول يوم يتم بدء الاستثمار فيه (ويحدد ذلك بتاريخ أول إيداع في المحفظة وليست بتاريخ فتح الحساب حيث يمكن فتح الحساب دون أية إيداعات لفترة ولن تحتسب هذه الفترة في الحول)، وتحسب سنة كاملة حسب التقويم الهجري، ومن ثم ينظر للوعاء الزكوي في آخر يوم لهذا الحول ويتم استقطاع الزكاة من كامل الوعاء الزكوي. ويتم حساب الزكاة على آخر قيمة للمحفظة قبل نهاية الحول؛ لأن الوعاء الزكوي على المحفظة كاملة وليس على الإيداعات المتفرقة، فإذا قمت بالايداع قبل نهاية الحول بيوم واحد فسيتم احتساب هذا الإيداع في الوعاء الزكوي الخاص بتلك المحفظة.
الإشعار قبل موعد إخراج الزكاة والتحكم بها:
لضمان ضبط عملية اخراج الزكاة، وقبل يومين من موعد إخراج الزكاة، سيصلك تنبيه عبر تطبيق ملاءة يخبرك بمبلغ الزكاة التي سيتم اخراجها. ويمكنك حينها إختيار إيقاف عملية الإخراج الآلي للزكاة عبر ايقاف الزكاة الآلية بنفس الطريقة المذكورة بالأعلى.
